Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

О привлечении к сбору налогов работодателей

Инициатива налоговой службы о привлечении к сбору налогов работодателей в отношении их работников, имеющих задолженность по имущественным налогам и «личному» НДФЛ, не стала неожиданностью. Процедурные вопросы взыскания такой задолженности изложены в письмах ФНС России от 21.10.15 г. № ГД-4-8/18401@ и № ГД-4-8/18402@. Проанализируем их.

Физические лица самостоятельно уплачивают имущественные налоги на основании полученного от налоговых органов «единого» налогового уведомления по форме, утвержденной приказом ФНС России от 25.12.14 г. № ММВ-7-11/673@.

Кроме того, в определенных случаях для налогоплательщиков – физических лиц установлена обязанность с 1 января 2015 г. самостоятельно сообщать в налоговую инспекцию сведения о наличии у них объектов обложения названными налогами (п. 2.1 ст. 23 НК РФ, ст. 7 Федерального закона № 52-ФЗ).

Согласно Федеральному закону от 23.11.15 г. № 320-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую НК РФ» срок уплаты имущественных налогов физическими лицами перенесен с 1 октября на 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

НОВЫЙ РАСЧЕТ ПЕНИ ЗА ПРОСРОЧКУ УПЛАТЫ НАЛОГА

Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

Для повышения собираемости налогов и пополнения бюджета, что является функцией ФНС России, было решено привлечь работодателей к взысканию недоимки по налогам с их работников.

По истечении срока исполнения требования, но не позднее одного месяца со дня истечения этого срока, налоговый орган информирует работодателя (при наличии сведений в налоговом органе) о сотрудниках, имеющих недоимку, т. е.

работодателю направляется список работников-должников с указанием фамилии и инициалов физических лиц, задолженности (без наименования объекта налогообложения), а также контактных данных налогового органа.

Налоговые органы информируют работодателя письменно не реже одного раза в год по форме, образец которой приведен в приложении № 1 к письму ФНС России № ГД-4-8/18401@.

НАЛОГОВАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Если сумма задолженности не превышает 25 тыс. руб., налоговые органы должны направить исполнительный лист (от судебных приставов) (ст. 9 Федерального закона от 2.10.07 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее – Закон № 229-ФЗ) либо судебный приказ, вступивший в законную силу (минуя судебных приставов), в срок не позднее 10 рабочих дней в организацию (т.е.

ВЗЫСКАНИЕ ДОЛГОВ УСЛУГИ ЮРИСТОВ

Если общая сумма налога, сбора, пеней, штрафов, процентов, подлежащая взысканию с физического лица, превышает 200 тыс. руб. (для Москвы, Московской области, Санкт-Петербурга – 300 тыс. руб.), контроль за полнотой и качеством процедуры взыскания задолженности с этого налогоплательщика осуществляется управлениями ФНС России по субъектам РФ, если превышает 3 млн руб. – Управлением по работе с задолженностью ФНС России.

  • не со всех выплат может быть удержана задолженность работника по налогам;
  • суммы недоимки взыскиваются с учетом ограничения размера удержаний из заработной платы;
  • удержание суммы недоимки должно производиться в соответствии с установленной очередностью.

Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

Так, взыскание задолженности не может быть обращено на некоторые виды доходов работников, перечень которых приведен в п. 1 ст. 101 Закона № 229-ФЗ, например выплаты в возмещение вреда, причиненного здоровью, в связи со смертью кормильца;

выплаты лицам, получившим увечья при исполнении ими служебных обязанностей; выплаты в качестве алиментов, а также суммы, выплачиваемые на содержание несовершеннолетних детей в период розыска их родителей;

Статьей 138 ТК РФ установлено, что общий размер всех удержаний при каждой выплате заработной платы не может превышать 20%, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, – 50% заработной платы, причитающейся работнику.

  • в первую очередь удовлетворяются требования по взысканию алиментов, возмещению вреда, причиненного здоровью, возмещению вреда в связи со смертью кормильца, возмещению ущерба, причиненного преступлением, а также требования о компенсации морального вреда;
  • во вторую – по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих (работавших) по трудовому договору, а также по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
  • в третью – по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды (т.е. «налоговая» задолженность);
  • в четвертую – все остальные требования.

При распределении каждой удерживаемой с должника денежной суммы требования взыскателей каждой последующей очереди удовлетворяются после исполнения требований взыскателей предыдущей очереди в полном объеме (п. 2 ст. 111 Закона № 229-ФЗ).

Удержанную из заработной платы сумму «налоговой» недоимки следует перечислить налоговой инспекции в течение трех дней (п. 3 ст. 98 Закона № 229-ФЗ).

Бывает так, что работник уволился, а за ним сохраняется неисполненная обязанность по исполнительным документам. Тогда работодатель должен сообщить об этом в налоговую инспекцию и направить исполнительный документ с отметкой о произведенных суммах удержаний (п. 4 ст.

  • граждан в размере от 2000 до 2500 руб.;
  • должностных лиц – от 15 000 до 20 000 руб.;
  • юридических лиц – от 50 000 до 100 000 руб.

В соответствии с п. 11 письма ФНС России № ГД-4-8/18402@ налоговые органы обязаны информировать службу судебных приставов о работодателях, не исполнивших исполнительный документ (т.е. не перечисливших денежные средства в счет погашения «налоговой» задолженности работников) свыше двух месяцев.

КАК ВЕРНУТЬ ПЕРЕПЛАТУ ПО НАЛОГАМ (СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ)?

Ирина Стародубцева, аудитор-эксперт Компания «РосКо – Консалтинг и аудит» «ФИНАНСОВАЯ ГАЗЕТА» N 09 (1244), 10 марта 2016 года

Как долго приставы могут взыскивать долг

Налоговый орган взаимодействует с органами регионального и местного самоуправления для оказания содействия в информировании физического лица об имеющейся у него задолженности по имущественным налогам.

После вступления в законную силу судебного акта о взыскании недоимки за счет имущества физического лица налоговый орган передает сведения о задолженности для дальнейшего отражения справочно в Едином платежном документе (ЕПД).

Таким образом, физическое лицо–должник появляется в справочнике ЕПД.

КАДРОВЫЙ АУДИТ

Возврат долгов в ситуации, когда должник не горит желанием поскорее рассчитаться, представляет собой поэтапное и длительное мероприятие.

Рассмотрим основные стадии этого процесса.

Первым делом кредитору нужно проанализировать сложившуюся ситуацию и попытаться выяснить, почему образовалась задолженность. Возможно, должник не в состоянии вернуть долг в назначенный срок в результате форс-мажорных обстоятельств, болезни, увольнения.

Если так, стоит предложить ему провести реструктуризацию кредита и перенести срок возврата средств. Иногда такая процедура выгодна обеим сторонам.

Бывает наоборот – должник говорит, что у него нет денег, а сам выкладывает в соцсетях фотографии недавнего отдыха за границей. Кредитор должен отслеживать такие факты и выбирать наилучшую стратегию поведения.

Должник должен знать, что кредитор о нём не забыл и терпеливо ждёт возврата своих денег. Для этого сотрудники банка или частные лица всеми способами информируют своего «клиента» о наличии долга или просрочки. Об инструментах воздействия мы уже говорили выше – звонки, СМС-сообщения, письма.

Следующий шаг – официальная претензия. Она нужна не только для уведомления должника, но и выступает официальным документом в судебном разбирательстве. Бумага подтверждает, что взыскание производилось по всем правилам.

Претензия составляется в свободной форме, но в ней обязательно должны быть указаны данные должника, сумма задолженности, даты и сроки. Если дело дойдёт до суда, этот документ нужно будет приложить к исковому заявлению о взыскании долга.

Если перечисленные выше этапы не принесли результата, кредитор имеет законное право обратиться к третьим лицам – коллекторам. Эти люди знают, как омрачить жизнь даже неисправимому оптимисту.

Другое дело, что законных средств в их арсенале не так уж и много – к счастью для должника и к огорчению для кредитора.

Если взыскатель понимает, что все способы воздействия безрезультатны, у него остаётся только один выход – обратиться в суд. Сделать это вправе не только банки, но и частные лица, а также коллекторы или юристы по взысканию долгов, нанятые кредитором.

Но сначала должнику обязательно пришлют уведомление о том, что заимодатель исчерпал все методы и вынужден инициировать судебное разбирательство. Неплательщику дадут последний шанс погасить задолженность – к примеру, в течение 10 дней. Если он этого не сделает, суда не избежать.

Для подтверждения прав на взыскание долга банк или частное лицо должны подготовить пакет документов. Сюда входят договоры, расписки, долговые обязательства, акты передачи имущества, счета-фактуры.

Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

Понадобятся также доказательства обращения к должникам с просьбой вернуть долг – копии писем, претензий, почтовые квитанции.

Дела о долгах – самые распространенные процессы в гражданской судебной практике. Исковые заявления принимаются быстро, но само разбирательство нередко длится несколько месяцев.

В ряде ситуаций допускается упрощённый порядок рассмотрения дела и вынесения решения. Однако в любом случае наличие исполнительного листа или приказа – ещё не гарантия возврата денег. Исполнение судебного решения – это отдельная стадия взыскания, длительность которой не в силах предсказать ни один юрист.

Для более наглядного представления о методах и этапах взыскания долгов посмотрите короткий ролик.

Если кредитор не желает или не имеет времени заниматься взысканием долга самостоятельно, он делегирует этот процесс профессиональным организациям.

Специально для наших читателей мы подготовили обзор трёх наиболее надёжных и компетентных компаний такого профиля.

Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

Профессиональные юристы и адвокаты этой организации предоставляют гражданам и юридическим лицам полный спектр услуг по возврату долгов. Штатные представители «Кредитного правоведа» пользуются в своей работе только законными методами.

Они оценивают ситуацию с правовой точки зрения и разрабатывают наиболее действенный в конкретной ситуации комплекс мер. Юристы помогут урегулировать спор в досудебном порядке, окажут поддержку в суде и ускорят процесс исполнительного производства после вынесения решения.

2) МКА

Международное Коллекторское Агентство занимается долговыми спорами и возвратом средств с 1995 года. Организация проводит

, работает с частными кредиторами и берётся за самые сложные с правовой точки зрения дела.

В частности, клиент не получит отказа, даже если должник уехал за границу или скрывается. Компания поможет с возвратом средств и в том случае, если прошёл срок исковой давности или у кредитора нет документов, подтверждающих факт передачи денег. Если вы не знаете, как вернуть долг без расписки, просто позвоните в МКА и получите консультацию.

Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

OPG – это коллегия адвокатов, работающая с 2001 года. Основное направление – защита предпринимателей и коммерческих структур. Компания взыскивает долги, проводит процедуры банкротства и ликвидации предприятий, защищает клиентов в суде и помогает в любых правовых спорах.

Предлагаем ознакомиться:  Подать в суд за неправильный диагноз

В штате фирмы – юристы, адвокаты, арбитражные управляющие, профессиональные оценщики и эксперты. Все работники имеют обширный практический опыт и квалификацию, подтверждённую дипломами и сертификатами. Стоимость услуг по возврату долга – от 9 000 рублей.

При возвращении долгов редко удается добиться идеальных условий, когда должник тут же готов оплатить задолженность по кредиту.

К таким сложностям можно отнести:

  1. Отсутствие должника по месту жительства, особенно в случае, когда заемщик находится вне пределов российской юрисдикции – за границей. В данной ситуации придется ждать либо его возвращения, либо направлять дело в суд.
  2. У должника нет средств, с помощью которых он может погасить весь долг. Вполне возможно, что должник смог продать свое имущество, перевести деньги на счета родственников либо в зарубежные банки. В этом случае, чтобы найти спрятанное имущество, придется основательно потратиться на адвокатов и специальные детективные агентства.
  3. Должник умер или признан судом недееспособным. В этом случае ничего другого не остается, как либо проститься с долгом совсем, либо обратить взыскание на тех, кто выступал поручителем по кредитному договору. Однако, поручитель не несет полной ответственности по всему долгу, и в лучшем случае удастся возвратить лишь небольшую часть заемных средств.
  4. Отсутствие расписки. Особый случай связан с тем, как востребовать долг без расписки. Единственный приемлемый вариант — это обращение в суд. Придется основательно постараться: собрать доказательства, привлечь к делу свидетелей. Это очень длительное и дорогостоящее мероприятие. Если сумма долга не значительная, подавать исковое заявление в судебные инстанции во многих случаях не имеет смысла.
Способы взыскания долгов банками с физических лиц

Взыскание долгов по кредиту в случаях явного уклонения или мошенничества, лучше перекладывать на крепкие плечи специалистов, имеющих юридическую, экономическую подготовку и опыт в работе с должниками

Следует обозначить главные этапы порядка взыскания долга судебными приставами и процесса принудительного исполнения судебного акта, а также других уполномоченных органов.

  1. Начало исполнительного производства и вынесение постановления. На основании письменного заявления взыскателя и исполнительного листа, судебный пристав-исполнитель инициирует постановление о возбуждении исполнительного производства. В течение шести дней с начала поступления исполнительных документов в отделение судебных приставов выносится постановление.
  2. Судебный пристав направляет постановление взыскателю и должнику. Постановление отражает сроки, в которых должник способен добровольно исполнить судебное решение. На основании ФЗ №229. таковой срок составляет пять дней с момента получения постановления.
  3. Выявление имущества должника. Судебные приставы-исполнители обладают расширенными полномочиями. Они вправе отправить запрос в кадастровую палату, ГИБДД, Ростехнадзор для выявления собственности должника. Это могут быть транспортные средства, недвижимость или земельные участки. С разрешения старшего судебного пристава, судебный пристав способен посещать нежилые помещения, а при реализации исполнительного документа о выселении должника разрешение не требуется.
  4. Обеспечение сохранности имущества до процедуры взыскания. Данный этап заключается в аресте имущества должника. Для предотвращения сбыта имущества, которое облагается взысканием, накладывается запрет на распоряжение объектом для обеспечения исполнительного документа.
  • На должника накладывается запрет на выезд за границу. В случае игнорирования должником добровольного исполнения документа в срок, задолженность по которому выше десяти тысяч рублей, судебный пристав-исполнитель правомочен инициировать ограничение должнику на выезд из РФ. С 2013 года минимальная сумма долга, которая запрещает выезд из России, составляет десять тысяч рублей.
  • Взыскание денежных средств с должника. Денежные средства взыскивают несколькими путями: принудительное списание денег со счета; изымание средств из кассы организации-должника; удержание денежных средств с заработной платы. На данном этапе ведется совместная работа с приставами по взысканию задолженности.
  • Взыскание исполнительского сбора с должника. При игнорировании исполнительного документа, с должника взыскивается исполнительный сбор. Он установлен в размере 7% от суммы долга и не должен быть меньше одной тысячи рублей с физического лица, а с индивидуального предпринимателя не менее десяти тысяч рублей.
  • Завершение исполнительного производства. После окончания всех вышеперечисленных этапов принудительного взыскания денежных средств, исполнительное производство заканчивается.
  • Способы взыскания задолженности

    После наступления срока уплаты налогов по «единому» уведомлению и проверки информации об этой уплате налоговый орган не позднее 4 рабочих дней направляет в территориальный орган ФМС России запрос о получении актуальных сведений о месте жительства (пребывания) физического лица.

    Такой запрос направляется только в отношении должников, имеющих сумму недоимки более 50 тыс. руб., причем направляется в пределах одного субъекта. Если у налогового органа имеются сведения о смене налогоплательщиком места жительства (пребывания), то запрос направляется по новому месту жительства (пребывания).

    УСЛУГИ ЮРИСТА В АРБИТРАЖНОМ СУДЕ

    Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

    Проведя анализ и выявив недоимку у налогоплательщика, налоговый орган не позднее 5 рабочих дней после наступления срока уплаты имущественного налога формирует документ о выявлении такой недоимки – это внутренний документ, который составляется в одном экземпляре по форме, утвержденной приказом ФНС России от 3.10.12 г. № ММВ-7-8/662@, и хранится в налоговом органе.

    Налоговый орган направляет физическому лицу требование об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (далее – требование).

    Сроки направления требования зависят от суммы недоимки физического лица (табл. 1).

    Таблица 1. Сроки направления требования об уплате недоимки

    Общая сумма налога, сбора, пеней, штрафов, подлежащая включению в требование

    Срок направления требования физическому лицу

    Свыше 3 тыс. руб.

    Не позднее 10 календарных дней со дня выявления недоимки

    От 500 руб. до 3 тыс. руб.

    Не ранее 1 месяца, но не позднее 2 месяцев со дня выявления недоимки

    Не превышает 500 руб.

    Не позднее 10 месяцев со дня выявления недоимки

    Требование может направляться физическому лицу в электронной форме или иным способом (лично под расписку или по почте заказным письмом) (табл. 2).

    Таблица 2. Способы направления требования об уплате недоимки

    Способ передачи требования

    Форма и количество экземпляров требования

    По телекоммуникационным каналам связи (порядок утвержден приказом ФНС России от 9.12.10 г. № ММВ-7-8/700@) либо через личный кабинет (порядок утвержден приказом ФНС России от 30.06.15 г. № ММВ-7-17/260@)

    Составляется в одном экземпляре по форме, утвержденной приказом ФНС России от 3.10.12 г. № ММВ-7-8/662@. Информация о подтверждении отправки налогоплательщику требования хранится в налоговом органе

    Вручение лично (под расписку) либо направление по почте заказным письмом

    Составляется в двух экземплярах по форме, утвержденной приказом ФНС России от 3.10.12 г. № ММВ-7-8/662@. Один экземпляр вручается физическому лицу (его законному или уполномоченному представителю), а второй (с подписью налогоплательщика, подтверждающей вручение, или с документом, подтверждающим дату направления требования по почте заказным письмом), хранится в налоговом органе

    Срок исполнения требования рекомендовано устанавливать от 30 до 45 календарных дней (п. 4 письма ФНС России № ГД-4-8/18401@).

    ПЛАТНАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

    После истечения срока исполнения физическим лицом требования налоговый орган должен проинформировать должника (его законного или уполномоченного представителя) об имеющейся задолженности, если ее общая сумма, подлежащая взысканию, составляет более 10 тыс. руб., а для Москвы, Московской области, Санкт-Петербурга – более 50 тыс. руб.

    Номер телефона физического лица устанавливается из любых доступных источников (в том числе справочников АТС), при этом налоговым органам рекомендовано звонить гражданам только в рабочие дни с 8 до 20 часов по местному времени и соблюдать положения Федерального закона от 27.07.06 г. № 152-ФЗ «О персональных данных».

    • 4 месяцев со дня, когда общая сумма недоимки лица превысила 3 тыс. руб. и по которым не были ранее направлены заявления о взыскании в суд общей юрисдикции;
    • 3 месяцев со дня истечения трехлетнего срока со дня истечения срока исполнения самого раннего требования об уплате недоимки в случае, если такая сумма налогов, сборов, пеней, штрафов не превышает 3 тыс. руб.

    В общем смысле при работе с должниками имеется два основных направления взыскания долгов банками с физических лиц, осуществляется:

    1. Продажа долга сторонним организациям, которые работают по взиманию долгов. К таким форматам относятся как работа с коллекторскими агентствами, так и специальными фирмами, работающими на рынке форфейтинга.
    2. Формальная юридическая процедура взимания долгов.

    Рассмотрим подробнее, какие именно способы работы с должниками использует банк в зависимости от двух основных категорий заемщиков.

    Важно помнить, что имеющийся на руках исполнительный документ вовсе не является гарантией автоматической выплаты долга (особенно – если он не обеспечен залогом), он лишь подтверждает наличие у должника определённых обязательств перед кредитором. Для реализации его требований можно обратиться в одну из следующих организаций:

    1. ФССП. В этом случае обеспечение исполнения судебного решения становится задачей судебных приставов. Они обладают, в частности, таким весомым преимуществом, как достаточно широкий круг полномочий. К ним, например, относится право рассылать запросы в различные инстанции с целью установления места проживания должника, наличия у него зарегистрированного имущества, счетов в банках и т.д. В компетенцию приставов также входит применение мер принудительного взыскания (арест и реализация имущества, снос самовольных построек и др.). Кроме того, законность действий, направленных на возврат долгов с физических лиц, при обращении в ФССП гарантируется государством. К «минусам» можно отнести большой объём производств, приходящихся на каждого пристава, и отсутствие личной заинтересованности в скорейшем и полном исполнении требований судебного решения, что приводит к низкой эффективности и снижению темпов работы.Возврат долгов с физических лиц
    2. Банк. Этот способ идеален для тех, кто располагает точной информацией о наличии у должника банковского счёта в конкретном кредитном учреждении. В этом случае необходимо грамотно составить заявление, в котором не забыть указать свои реквизиты для перечисления средств, и направить его вместе с исполнительным документом в соответствующий банк. При наличии на счёте у должника денег, они будут списаны (в объёме задолженности) и переведены на счёт взыскателя в любом указанном им банке. Если же средства на счетах отсутствуют, то исполнительный документ будет с соответствующей пометкой возвращён отправителю.
    3. Коллекторское агентство. Несмотря на то, что их деятельность вызывает множество вопросов даже на верхних этажах государственной власти, возврат долгов с физических лиц с помощью таких организаций сегодня достаточно востребован. Несмотря на весьма ограниченный по сравнению с судебными приставами объём полномочий, их деятельность зачастую оказывается более эффективной. Объясняется это тем, что, во-первых, на каждого сотрудника приходится меньшее количество должников, а во-вторых, коллектор лично материально заинтересован в скорейшем и полном исполнении обязательства. Агентство может взыскать долг за определённый процент от его суммы, а может и полностью выкупить право требования. Однако их правовой статус недостаточно урегулирован законодательством, что может негативно сказаться, в том числе, и на взыскателе.
    Предлагаем ознакомиться:  Как списывается задолженность по коммунальным платежам исковой давности

    Взыскание задолженности с физических лиц осуществляется

    Взыскание долгов с физических лиц – особая процедура, которая подчас может оказаться более неприятной и сложной для взыскателя, чем для должника. Конечно, предпочтительнее решать этот вопрос в добровольном порядке.

    Но, если «по-хорошему» договориться не удалось, то избежать разбирательства в суде вряд ли удастся. Важно помнить, что залогом успешного решения является чёткое соблюдение требований закона на стадиях судебного и исполнительного производства. Хотя лучше до этого всё-таки не доводить.

    Плюсы взыскания долгов с физических лиц Минусы обращения в суд за взысканием долгов
    1. Соблюдение законности;
    2. Право на обращение за взысканием в государственные органы (ФССП);
    3. Возможность применения ограничений и мер принудительного исполнения.
    1. Длительные сроки исполнения;
    2. Испорченные взаимоотношения с должником;
    3. Необходимость самостоятельно выполнить большой объём дополнительной работы (составление искового заявления, участие в процессе и т.д.) либо оплатить услуги представителя.

    С видами взыскания разобрались, теперь перейдём к инструментам.

    Банки и частные лица используют множество вариантов воздействия на должника. Главная цель таких мероприятий – постоянно держать получателя займа в курсе имеющейся задолженности и мотивировать его на возврат средств.

    Звонки должнику – это первое, что делают сотрудники банков, когда обнаруживают просрочки. Сначала звонок на мобильный или домашний телефон раздаётся в рабочее время.

    Первый разговор в большинстве ситуаций проходит в вежливом тоне. Никто не будет сразу пугать вас санкциями и штрафами, грозить передачей долга коллекторам и вообще – давить на психику. Вам просто напомнят о наличии долга и укажут конкретный срок, когда задолженность нужно погасить.

    Дальнейшие разговоры будут более жесткими и конкретными. Вас могут пригласить на беседу в банковскую организацию, чтобы уладить вопрос в добровольном порядке. Если вы продолжаете игнорировать предложения кредитора, он имеет право перейти к следующим фазам воздействия.

    Помимо звонков, кредиторы и их представители используют СМС-информирование должника. Содержание таких сообщений варьируется от предельно сдержанного до близкого к угрожающему.

    Совет должникам – сохранять все сообщения от банка. Могут пригодиться в судебном разбирательстве.

    3) Письма

    Возможные затруднения при взыскании долга

    В тех случаях, когда должник скрывается от оплаты задолженности, пристав вправе объявить гражданина в розыск, а также привлечь МВД и налоговую. Поиск должника проходит тщательно, начиная с места жительства и адресов родственников, и заканчивая рабочим местом.

    О том, как взыскать долг если ип прекратил деятельность читайте тут .

    Что делать, если должник сидит в тюрьме

    Должники у нас бывают физическими лицами (гражданами) и юридическими лицами (организациями).

    Взыскание долга с должника – физ. лица

    При подаче исполнительного листа в районный отдел службы судебных приставов советую сразу указать в заявлении всю информацию, которая известна кредитору о должнике, и которая может помочь в розыске его имущества.

    Самый идеальный должник – это человек работающий, с большой и официальной зарплатой, проработавший на своем месте значительное время (желательно – в государственной службе), наработавший стаж, звания или чины, то есть дорожащий своим рабочим местом, который ради выплаты долга не будет увольняться с работы.

    Вприбавок к этому: постоянное место жительства, наличие имущества, желательно – автомобиля, и счетов в банках. Такой случай, понятное дело, редкость, и на него уповать не стоит. Все-таки такие должники сами осознают вероятность и риски судебного взыскания долгов, и обычно идут навстречу кредиторам, не доводя до крайностей и до уровня судебных приставов с их принудительными действиями.

    Схема взыскания долга.

    Противоположность ему (и это встречается гораздо чаще, о чем, собственно, и статья) – это должник, у которого нет официального имущества. У него нет квартиры, земельных участков и иной недвижимости, банковской картой или счетами он не пользуется, автомобиль зачастую имеет, но он оформлен на другое имя (мамы, жены, брата и т.д.).

    Работает неофициально, «в черную », обычно в сфере услуг – например, в такси, шиномонтаже, строительной бригаде и т.д.; благо, что документы о трудоустройстве сделать не так сложно, либо вообще их не иметь.

    И вот тут, когда у должника нет имущества, вопрос о взыскании долга приобретает безнадежный оттенок. В законе «Об исполнительном производстве» указаны мероприятия, которые пристав может применить к должнику; но сколько-нибудь значимого эффекта от них ожидать не приходится.

    За свои деньги бороться надо в любом случае. Как показывает практика и статистика, при активных и напористых действиях можно получить свои деньги обратно даже с закоренелых многолетних должников.

    Возбудив исполнительное производство о взыскании долга, выждав срок для добровольной уплаты долга и не дождавшись, пристав выполняет стандартный набор действий:

    1. Направляет запрос в ИФНС (инспекцию федеральной налоговой службы) о том, чтобы налоговая дала приставу информацию о месте работы должника. Налоговая служба такой информацией владеет, так как каждый работодатель производит отчисления из заработной платы налогов от имени работника (обязан, по крайней мере).
    2. Такой же запрос отправляется в пенсионный фонд.
    3. Запрос в ГИБДД о том, есть ли у должника автотранспорт.
    4. Запрос в регпалату (Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии), какие объекты недвижимости записаны на имя должника, где он является собственником.
    5. Запросы в банки о том, если ли открытые счета или карты у должника, есть ли на них остатки денежных средств. Тут часто возникает вопрос – а в какие конкретно банка надо отправлять запросы? Ответа нет, так как банков у нас много, и должник вправе открывать счета в любых банках. Поэтому обычно ограничиваются самыми крупными (Сбербанк, может, ВТБ и Газпромбанк, либо иные в конкретном городе).

    Направив запросы, пристав выжидает некоторое время, получает ответы всех перечисленных органов. Если какой-либо запрос из перечня «выстрелил», то есть содержит информацию о наличии имущества у должника – пристав принимает меры по аресту и продаже этого имущества.

    Если выявлен заработок – то удерживается 50% от него в пользу кредитора, до полного погашения долга. Если найдены деньги на счетах в банках – арестовываются полностью. Автомобиль арестовывается и изымается для продажи с торгов, если его в натуре нет – объявляется в розыск.

    Если все запросы вернулись пустыми, то есть с одной строчкой типа «Информацией о наличии у должника ФИО имущества мы не располагаем », то тогда пристав производит выход к должнику домой по месту жительства, с намерением забрать предметы бытовой утвари.

    Бывает, что это приносит пользу, пристав может забрать телевизор, магнитофон или иное имущество; но, как вы сами понимаете, стоимость его будет минимальной, да еще с учетом имевшего место пользования и износа, и при наличии крупного долга это панацеей тоже не является.

    Следующая мера – это запрет выезда, установленный приставом в отношении должника, за пределы России. В ряде случаев это имеет значение, так что пренебрегать этим не стоит – для взыскания своего долга надо использовать все возможные меры.

    Последнее, что надо использовать в процессе взыскания долгов с физических лиц – это выяснять, состоит ли должник в браке. Для этого пристав пусть направит соответствующий запрос в ЗАГС. Ведь если должник имеет жену, например, и все свое имущество регистрирует на ее имя, то у кредитора есть шанс в судебном порядке это имущество разделить.

    Вот и все меры государственного взыскательно-долгового принуждения. Тут я не упоминаю о праве пристава начислить исполнительский сбор 7% от взысканного долга, так как если должник и основной-то долг не вернул, то и эти 7%, вестимо, для него – как для слона дробина.

    Кредитор вправе через суд взыскать еще и неустойку за просроченный возврат долга и индексацию; но опять же, ввиду невозврата основной суммы, эта неустойка утрачивает свои наказательное (для должника) и обогатительное (для кредитора) свойства.

    Уголовного наказания за долги нашими законами не установлено (за исключением долгов по алиментам. по которым есть отдельная статья № 157 в Уголовном кодексе ), и праведный гнев кредиторов в этом русле реализовать не удастся, к сожалению.

    Да это, по сути, и неважно, ведь наказание второстепенно, главное для кредитора – получить обратно свои деньги. Что могло бы тут реально помочь – это принудительная отработка для должников, но наши законы такого не устанавливают. Труд свободен, и это прописано в Конституции, которую мы все однажды приняли.

    В кулуарах законодательной власти уже не первый год гуляют слухи о намерениях ввести лишение водительских прав в отношении должников. Лично мне это представляется весьма действенной и качественной мерой государственного принуждения, и я бы хотел видеть этот пункт в нашем законе об исполнительном производстве. Но законопроект этот уже долгое время буксует, и перспектива его принятия весьма смутная.

    Вот и получается, что суды решения о взысканиях долгов выносят, но фактически они не всегда исполняются. Если все перечисленные мера пристав предпринял, но ничего не получилось – он просто оканчивает исполнительное производство. Исполнительный лист отправляется обратно взыскателю.

    Предлагаем ознакомиться:  Грабеж группой лиц по предварительному сговору согласно п. "А" ч. 2 ст. 161 УК РФ: сроки и наказание

    Взыскатель наделен правом предъявить этот лист повторно, что я и советую сделать – долг платежом красен, и пусть должники не расслабляются, пусть они фигурируют в списках должников на сайте ФССП и всю жизнь сами себя ущемляют, будучи невыезными и регистрируя имущество на других людей, то есть рискуя им.

    Предъявлять исполнительный лист можно таким образом неоднократно, без ограничения, то есть преследовать должника всю жизнь, а в случае наследования – еще и наследников умершего должника привлекать к долговой ответственности.

    При достижении должником пенсионного возраста вы сможете удерживать 50% от его пенсии. И уж от этого должник не сможет никак уклониться, так как пенсионный фонд будет перечислять деньги на ваш счет напрямую, без участия должника.

    Совет кредиторам-взыскателям: при подаче исполнительного листа приставам берите инициативу на себя. Приставы чересчур сильно загружены работой, это объективная реальность. Часто звучат обвинения вроде «Мой пристав ничего не делает », «Приставы бездействуют », но обстоятельства таковы, что в настоящее время каждый судебный пристав имеет массу исполнительных производств – до двух тысяч и больше на человека, это колоссальная нагрузка, которую выполнить нормальному человеку просто не под силу.

    сообщать приставу всю информацию о должнике и его имуществе, предложить приставу получить на руки и отвезти лично запросы в государственные органы, получить их лично, вернуть исполненные запросы приставу, согласовать дату и время выхода к должнику домой, при необходимости – привезти и отвезти пристава, и т.д.

    Это делается не с целью облегчения работы пристава – нет, все-таки пристав получает свою зарплату и должен ее отрабатывать. Это делается только для ускорения исполнительного производства – вот основная цель.

    Если пристав отправляет все запросы по почте – он получит ответы на них примерно через месяц или даже два. За это время должник, вполне возможно, что успеет переписать свое имущество на брата-свата, продать его, подарить и т.д. то есть сокрыть от кредитора. Таким образом, помощь приставу – это прямой интерес взыскателя.

    Пример исполнительного листа на возврат долга.

    Взыскание долга с должника – юр. лица

    Тут дело обстоит значительно хуже. В подавляющем большинстве случаев речь идет о самой простой организационно-правовой форме – ООО (общество с ограниченной отвесттвенностью), которое любой человек может зарегистрировать без ограничений, сколько угодно раз.

    Соответственно, если вы вступили в потребительские правоотношения с ООО, либо просто дали ООО в долг – то должником будет именно ООО, а не тот человек, с которым вы общались, не директор и не учредитель.

    Если учредитель ООО сидит в красиво обставленном офисе, ездит на дорогом автомобиле – это совсем не значит, что в самом ООО есть достаточное имущество (или вообще хоть какое-то) для погашения долга перед вами.

    В этом состоит заблуждение большинства людей, которые в беседе с юристом говорят: «Ну, если в ООО имущества и денег нет, так пусть учредитель платит ». Это незаконное требование. Не будет учредитель вам ничего платить, не должен.

    Должно именно ООО, а в нем нет денег – расчетный счет нулевой, иного имущества нет. Вот и опять получаем окончание исполнительного производства с тем же самым основанием – ввиду невозможности взыскания долга.

    2. Зачет переплаты

    В п. 2 письма ФНС России № ГД-4-8/18401@ налоговым органам рекомендовано на постоянной основе осуществлять анализ данных информационного ресурса местного уровня «Расчеты с бюджетом» о наличии у налогоплательщика излишне уплаченных сумм и задолженности по одному виду налогов, а также о пенях и штрафах с целью выявления излишне уплаченных сумм и проведения зачетов в соответствии с п. 5 ст. 78 НК РФ.

    На практике распространена ситуация, когда физическое лицо – налогоплательщик оплачивает личные налоги, используя чужую банковскую карту, и считает свою налоговую обязанность исполненной. В письме Минфина России от 14.09.15 г.

    № 03-02-08/52779 разъяснено, что налогоплательщик должен по закону самостоятельно осуществить прямую обязанность по уплате налога, если в законодательстве о налогах и сборах не предусмотрено иное. Выполнение данной обязанности должно быть подтверждено документально, т. е.

    Взыскание долгов с физических лиц

    налогоплательщику необходимо иметь документ, на основании которого он идентифицируется. А при уплате налога с применением чужой банковской карты такой документ отсутствует. В настоящее время многие налогоплательщики уплачивают налоги через банки в системе он-лайн, но и в этом случае нельзя идентифицировать налогоплательщика.

    Финансисты отметили, что лишь в будущем, когда развитие платежной системы позволит обеспечить идентификацию физического лица в случае использования чужой банковской карты, в НК РФ будут внесены необходимые изменения в части исполнения налогоплательщиком обязанности по уплате налога.

    БУХГАЛТЕРСКИЕ УСЛУГИ

    В каком случае взыскание долгов производится банками?

    Для того чтобы банк начал формальную процедуру взимания долгов с физических лиц, у него должны быть соответствующие правовые основания. К причинам, по которым банковская организация может начать процедуру взыскания долгов, относятся следующие:

    1. Просрочка оплаты текущей суммы долга и начисленных процентов, которые обозначены в кредитном договоре между должником и банком.
    2. Неуплата вовремя штрафов и пеней по долгу, которые начислены банком, исходя из существующих условий кредитного договора.
    3. Снижение стоимости имущества, которое принято банком в качестве залога. Например, снижение рыночной стоимости квартиры, которая принята банком в качестве кредитного обеспечения по ипотечному займу. В этом случае банк требует от должника либо увеличения суммы, недостающей для кредитного обеспечения, либо досрочного погашения кредита.
    4. Изменение условий, касающихся личной платежеспособности должника, когда, например, уровень личного дохода заемщика не позволяет ему производить полноценную оплату долга. Такие случаи обычно связаны с тем, что должник лишается работы либо другого источника дохода, по которому банк определяет условия кредитования.
    5. В случае наложения ареста на имущество должника по иным основаниям чем те, что предусмотрены кредитным договором. Например, обращение взыскания на имущество должника судебными органами по преступлениям, связанным с конфискацией имущества, используемого для незаконной предпринимательской деятельности, и изъятие соответствующего имущества следственными органами.

    Таким образом, оснований у банка для того, чтобы потребовать от должника погашения задолженности, имеется более чем достаточно и, как правило, банк при выдаче кредита старается учесть подобные риски, о чем он предусмотрительно включает в условия договора вышеуказанные обстоятельства.

    Способы взыскания долгов банками с физических лиц

    Если заемщик нарушает сроки погашения кредита, банк имеет полное право начинать процесс взыскания долга

    Порядок взыскания

    Взыскание долгов с физических лиц может осуществляться как в судебном, так и в досудебном порядке.

    В первом случае суд (при достаточном объёме доказательств) выносит приказ или решение, подтверждающее наличие задолженности, после чего дело может быть передано на исполнение судебным приставам или в иную организацию.

    Ищите ответ? Задайте вопрос юристам!

    9505

    юристов ждут Вас

    Быстрый ответ!

    Задать вопрос

    Второй способ не является обязательным (кредитор может обратиться непосредственно в суд, не пытаясь решить проблему самостоятельно), однако выглядит более предпочтительным.

    Чтобы решить вопрос, как взыскать долг с физического лица, у банка может быть несколько вариантов, но общий порядок примерно аналогичен, приведенному ниже.

    11.png

    Общий формат обращения претензии к должнику со стороны банка выглядит следующим образом:

    1. Уведомление должника. По мере возникновения просроченной задолженности или других условий, могущих сказаться на платежеспособности должника, банк направляет заемщику письменное уведомление о том, что имеется просроченная задолженность и ее необходимо погасить к такому-то сроку. Это обязательное условие, которое должен выполнить банк, иначе любой суд не примет исковое требование, так как должник не был надлежащим образом извещен.
    2. Сбор доказательств. После того как направлено уведомление должнику, банком собирается доказательная база, чтобы потом предоставить необходимые основания при обращении в суд. В этот пакет доказательств могут входить не только кредитный договор, но и различная информация, касающаяся взаимоотношений между банком и заемщиком — переписка, в том числе и по электронной почте, диктофонные записи телефонных разговоров, видеозаписи.
    3. Подача иска в суд. Если должник не отреагировал на обращение, то банк имеет полное право обратиться с иском в суд. Начало процедуры судебного разбирательства и вынесение окончательного решения судом зависит от многих факторов, и, как правило, в отношении физических лиц редко сроки такого рассмотрения дела превышают несколько месяцев.
    4. Исполнительное производство. После того как судом вынесено решение в пользу истца (банка), дело передается на исполнительное судопроизводство, т.е. за дело берутся судебные приставы, которые приводят возврат долгов с физических лиц к логическому завершению.
    Способы взыскания долгов банками с физических лиц

    Банк может воспользоваться своим правом получить судебный приказ на взыскание всей задолженности напрямую, минуя процедуру заседания – на основании подачи заявления в мировой суд

    Здесь надо внести некоторые уточнения. Все дело в том, что в 2016 году Государственной Думой РФ принята поправка в законы «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ (в части уточнения положений по вопросам оценки имущества)».

    Если долг выдан заемщику на основании соответствующей расписки, составленной по формальному соответствию требованиям и с реквизитами должника, заверенной нотариально, то взыскание долга по такой расписке может быть произведено во внесудебном порядке. В этом случае долг может быть продан коллекторским агентствам, форфейтинговой компании.

    Взыскание долгов с физических лиц по расписке через суд требует в этом случае, чтобы истец кроме расписки предоставил другие формы доказательства, что должник получал деньги, например, наличие свидетелей.

    Способы взыскания долгов банками с физических лиц

    Процедуры взыскания долга по расписке серьезно не отличаются от процедур, предусмотренных для взыскания долга по оформленному в письменном виде договору

    Как ускорить процесс

    Кредитор заинтересован в более быстром получении денег. Дл этого можно предпринять ряд действий, чтобы ускорить работу судебного пристава.

    1. Проконтролировать соблюдение сроков. Бывает, что заявление о возбуждении производства находиться в рассмотрении пристава дольше, чем обозначенный законом трехдневный срок.
    2. Оказать содействие по выявлению источников дохода должника.
    3. Предоставить данные о местонахождении должника: местах его постоянного проживания и работы.
    4. При наличии риска реализации должником имущества настаивать на аресте. Арест имущества не является обязательной мерой в исполнительном производстве.

    По общему правилу установлен двухмесячный срок для взыскания (ст. 36 Закона №229-ФЗ). Но на практике исполнительное производство может длиться годами. При выявлении фактов бездействия пристава или совершении незаконных действий его поступки можно обжаловать. Жалобы направляются старшему приставу или в суд.

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

    Adblock detector