Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в рассрочку

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%.

  1. Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
  2. Постройка собственного дома;
  3. Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
  4. Также вы имеет право вернуть деньги за уплату процентов по ипотечному кредиту.

Особенности получения вычета при покупке квартиры в рассрочку

^К началу страницы

^К началу страницы

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод.

Налоговый вычет — это та сумма, на размер которой уменьшается налоговая база. То есть, если вычет составляет миллион рублей, а вы заработали за год полтора миллиона, то налог на доходы нужно заплатить за 500 тысяч рублей дохода, а за миллион налоги не платятся.

Таким образом, экономия составит 13 процентов от миллиона или 130 тысяч рублей, которые вернет вам государство. Важно понимать, что под вычетом не имеются в виду уплаченные налоги, поэтому когда мы говорим о миллионе рублей, не стоит думать, что налоговая вернет вам этот миллион.

Вычет — это сумма доходов, с которой мы не оплачиваем налог. Какой налоговый вычет на покупку квартиры или дома существует в России в 2018 году Величина налогового вычета на покупку квартиры в России составляет два миллиона рублей.

Предлагаем ознакомиться:  Гаагская Конвенция о гражданско-правовых аспектах международного похищения детей от 25 октября 1980 года

Существует также вычет на проценты, которые вы уплатили по ипотеке, он еще больше — три миллиона рублей.

А значит, проценты по рассрочке могут быть приравнены к затратам на обслуживание ипотечного кредита, и 13% от их суммы – возвращены покупателю жилья. Также дан исчерпывающий ответ на другой вопрос: можно ли, купив жилье с привлечением средств неипотечного займа, претендовать на налоговый вычет за его обслуживание? Согласно налоговому законодательству налогоплательщик имеет право претендовать на компенсацию части своих расходов по уплате процентов только в том случае, если кредит является целевым.

Можно ли в 2018 году оформить возврат налога за купленную в 2017 году квартиру Можно, и даже на купленную еще раньше. Согласно закону и тем правилам, которыми руководствуются налоговики, вычет можно оформить на квартиру, которую вы купили в любой момент в течение трех лет, которые предшествуют тому году, в который вы обращаетесь с заявлением о вычете.

То есть, в 2018 году можно оформить вычет за квартиру, которую вы купили начиная с 2015 года. Такая ситуация может быть актуальна во многих случаях.

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  • Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
  • Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  • Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  • Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  • Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  • Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

  • Свидетельство о регистрации права собственности – в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
  • Акт о передачи квартиры в собственность –  если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Предлагаем ознакомиться:  Что такое гарантийное письмо по договорным обязательствам и как его правильно оформить

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года. Т.е. например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога.

Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом.

В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года. Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

В этом случае обращение за вычетом будет первым и единственным, хотя и отложенным во времени, и позволит получить от государства по максимуму. Когда нельзя, но очень хочется Теме рассрочки посвящено еще одно письмо Министерства финансов – от 04.04.2014 № 03-04-07/15264.

В нем главный финансовый орган страны излагает свою позицию относительно предоставления вычета по расходам, понесенным налогоплательщиком на оплату процентов. Как известно, рассрочки, предлагаемые застройщиками, нередко обходятся покупателям не дешевле банковских займов.

Некоторые строительные компании начисляют 8-12% на остаток платежа. Как можно вернуть часть этих затрат? В перечень расходов на покупку и строительство жилья, перечисленных в законе, они не входят.

К сумме, потраченной на решение жилищного вопроса, не прибавляются. И, следовательно, возврат НДФЛ на эти траты не распространяется.

Налоговый вычет: тонкая настройка

Благодаря системе налогового вычета, Вы можете вернуть себе даже уплаченные в банк проценты по ипотеке Какую сумму вернут налогоплательщику в 2018 году? Калькуляция размера вычета – один из сложных этапов при возврате уплаченного НДФЛ.

Необходимо понимать, что из бюджета вам не могут сразу вернуть все 13% от стоимости квартиры, размер вычета не может превышать сумму уплаченного налога в отчетном периоде. Например, вы купили жилье за 3 000 000 рублей.

Через несколько лет вы купите еще одно помещение и сможете добрать остаток.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать.

Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3).

Предлагаем ознакомиться:  Регистрация иностранного гражданина работодателем по адресу организации обязанность или инициатива

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000). Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

  • Копия паспорта;
  • Договор купли-продажи квартиры копия;
  • Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
  • Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки  о банковских переводах, платежки и т.д.);
  • Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
  • Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

У супругов, приобретающим жилье в совместную долевую собственность, забрезжила надежда на то, что их «посчитают» по отдельности и каждому вернут налоги с суммы, вложенной им в недвижимость. Представим, что квартира стоит более 4 млн руб. и приобретена мужем и женой в равных долях.

Возникло предположение, что возврат НДФЛ составит по 260 тыс. руб. на каждого. В письме Минфина РФ от 13 сентября 2013 года, разосланном после принятия ФЗ-212, разъяснялось: если объект недвижимости приобретен в общую долевую собственность, то вычет предоставляется, «исходя из величины расходов каждого лица, подтвержденных платежными документами».

Казалось бы, ситуация предельно проста: раз помощь от государства отныне закреплена не за объектом недвижимости, а за человеком, то если его доля в новом жилище стоит свыше 2 млн руб., он может за один раз вернуть полагающиеся ему налоги.

Логика настолько «железная», что на сайтах многих налоговых консультантов до сих пор размещены примеры, в которых супруги получают в сумме вычет с 4 млн руб. Реальность, увы, разочаровала. Семьи, обратившиеся по весне в отделы ФНС за обещанной преференцией, получили малоприятный ответ: предполагаемое удвоение вычета для семьи – это заблуждение.

По-прежнему максимальной суммой, с которой будет исчисляться возврат налогов, являются 2 млн руб., то есть – по 1 млн на супруга. Недоиспользованный вычет можно будет востребовать в следующий раз. В рассрочку – длиннее Скорость получения налогового вычета во многом зависит от формы договора, по которому приобреталась недвижимость.

С марта 2017 Куприянов проживает в новой квартире. Остаток паевых взносов Куприяновым выплачен в апреле 2018, в том же месяце квартира снята с баланса ЖСК «Звездный» и передана в собственность Куприянову.

В случае с Куприяновым это право наступает в апреле 2018. Вопрос № 2. Козлов оформил рассрочку на квартиру у застройщика АО «ЖилСтрой-5» в августе 2012.

Стоимость квартиры (2 млн. 500 руб.) полностью выплачена Козловым в сентябре 2018. На какую сумму возврата может рассчитывать Козлов? Ответ: Так как сделка заключена до 01.01.14, то Козлов не может многократно обращаться в ФНС за вычетом.

Поэтому Козлову целесообразно обратиться за вычетом по факту полной выплаты долга.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector